(k€) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Variazione |
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Valore di mercato di strumenti derivati su tassi di interesse – di copertura | - | 3.888 | (3.888) |
Ratei e risconti per interessi su prestiti | 7.918 | 7.576 | 342 |
Debiti verso altri finanziatori per leasing (Nota VII) | 639 | 666 | (27) |
Valore di mercato di strumenti derivati su tassi di cambio – di copertura | 340 | 1.043 | (703) |
Altri ratei e risconti finanziari | 391 | 232 | 159 |
Totale | 9.288 | 13.405 | (4.117) |
La variazione della voce “Valore di mercato di strumenti derivati su tassi di interesse – di copertura” rispetto al 31 dicembre 2014 riflette l’estinzione, avvenuta nel mese di giugno 2015, a naturale scadenza, delle operazioni di copertura del rischio tasso di interesse, per valori nozionali complessivi di € 120m.
La voce “Valore di mercato di strumenti derivati su tassi di cambio – di copertura” accoglie la valutazione del fair value delle operazioni di copertura del rischio tasso di cambio in essere al 31 dicembre 2015, riferite alla vendita e/o all’acquisto a termine di valuta e collegate a finanziamenti e dividendi infragruppo. La variazione rispetto al 31 dicembre 2014 è principalmente dovuta alle dinamiche dei tassi di cambio del Franco svizzero.
I dettagli degli strumenti derivati in essere al 31 dicembre 2015 sono forniti nella sezione 2.2.6 “Gestione dei rischi finanziari”.